在當(dāng)前法治化、全球化的背景下，合規(guī)管理不僅是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，也是企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的有效途徑。新修訂的《中華人民共和國公司法》將合規(guī)管理從部門規(guī)章層面提升到法律層面，將合規(guī)管理的范圍擴(kuò)大至國家出資公司，由此可見，依法治企、合規(guī)經(jīng)營的重要性不言而喻。因此，一流的企業(yè)不僅要擁有一流的全球戰(zhàn)略、技術(shù)、產(chǎn)品等“硬實(shí)力”，還需要有一流的合規(guī)管控體系提供支撐與保障。
合規(guī)管理的必要性主要包括兩個(gè)方面：一是提升公司“軟實(shí)力”。合規(guī)是企業(yè)在市場(chǎng)競爭中“軟實(shí)力”的一種證明，合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)更容易贏得客戶、投資者和合作伙伴的信任，提升第三方對(duì)公司持續(xù)發(fā)展的信心，從而在市場(chǎng)競爭中占據(jù)有利地位。合規(guī)管理亦表明公司致力于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理決心，通過建立完善的合規(guī)管理體系，規(guī)范管理流程，提升管理效率，減少管理漏洞，并且考慮利益相關(guān)方的需要和期望，協(xié)同共贏，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展；二是合規(guī)管理價(jià)值性?！败泴?shí)力”的提升會(huì)帶來價(jià)值的體現(xiàn)，企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營有利于樹立良好的形象和口碑，國際、國內(nèi)主體在進(jìn)行合作時(shí)，會(huì)優(yōu)先選擇建立合規(guī)制度的企業(yè)進(jìn)行合作。同時(shí)，合規(guī)管理可以發(fā)現(xiàn)和規(guī)避存在的風(fēng)險(xiǎn)，降低違法違規(guī)行為的發(fā)生概率，通過完善的合規(guī)管理流程和機(jī)制來規(guī)范員工行為，有效減少企業(yè)受到風(fēng)險(xiǎn)的影響。
中國建筑第八工程局有限公司（以下簡稱“中建八局”）西北分公司堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)防范為導(dǎo)向，將合規(guī)管理融入發(fā)展中心，不斷健全風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)制，提升合規(guī)經(jīng)營管理水平，用以更好應(yīng)對(duì)重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險(xiǎn)、克服重大阻力，推動(dòng)公司在高質(zhì)量發(fā)展道路上篤定前行。
完善組織體系 支撐合規(guī)管理
通過健全合規(guī)組織機(jī)構(gòu)，充分發(fā)揮公司黨委會(huì)、董常會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)委員會(huì)、“三道防線”等多方角色職能，讓職責(zé)分工更加明晰，機(jī)制運(yùn)行更加順暢。
首先，將合規(guī)納入公司領(lǐng)導(dǎo)班子職責(zé)分工，落實(shí)職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)責(zé)任；其次，一道防線堅(jiān)持“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”，強(qiáng)化主體責(zé)任。對(duì)部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、改進(jìn)等負(fù)有直接責(zé)任。通過《合規(guī)管理員工作手冊(cè)》，對(duì)選任、職責(zé)及考核等內(nèi)容進(jìn)行固化，著力打造敢于亮劍的合規(guī)鐵軍；二道防線堅(jiān)持管合規(guī)必須管賦能，突出管理責(zé)任。除發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)下沉提供指導(dǎo)、培訓(xùn)、咨詢外，通過“法律+”模式，主動(dòng)牽動(dòng)；三道防線堅(jiān)持管監(jiān)督必須管追責(zé)，發(fā)揮監(jiān)督責(zé)任。同時(shí)，堅(jiān)持“違規(guī)必追責(zé)，盡職可免責(zé)”的導(dǎo)向。最后，要明確“三道防線”并非孤立運(yùn)轉(zhuǎn)，也并非按照梯次進(jìn)行管理，應(yīng)是各司其職、相互補(bǔ)位、協(xié)同運(yùn)作，以將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)遏制在萌芽狀態(tài)為共同目標(biāo)。
健全合規(guī)制度 保障合規(guī)管理
實(shí)行“三張清單”。在流程管控清單方面，發(fā)布公司《合規(guī)管理辦法》，與部門手冊(cè)、清單指引形成了“1+21+N”的合規(guī)管理制度體系，明確管理職責(zé)，清晰業(yè)務(wù)流程，通過信息化實(shí)現(xiàn)流程管控全覆蓋。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單方面，通過法律部牽頭編制涵蓋27個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域、635條影響公司高質(zhì)量發(fā)展的《合規(guī)負(fù)面清單》，明確部門合規(guī)職責(zé)、底線及審查方向；發(fā)布《崗位風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理手冊(cè)》《崗位合規(guī)管理正面清單》等，明確崗位職責(zé)及風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管控要點(diǎn)，將合規(guī)義務(wù)轉(zhuǎn)化為工作職責(zé)，形成負(fù)面清單和正面清單。
強(qiáng)化合規(guī)審查。合規(guī)審查是開展經(jīng)營管理活動(dòng)的必經(jīng)程序，通過《合規(guī)審查管理實(shí)施細(xì)則》將合規(guī)強(qiáng)制審查嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，各業(yè)務(wù)部門對(duì)職責(zé)范圍內(nèi)經(jīng)營管理行為的合規(guī)性承擔(dān)主體責(zé)任，須對(duì)審查事項(xiàng)合規(guī)性提出明確意見。其中，法律部涉及合規(guī)審查51項(xiàng)，首席合規(guī)官涉及合規(guī)審查23項(xiàng)。
建立兩個(gè)平臺(tái)。建立風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理專題例會(huì)機(jī)制，主要負(fù)責(zé)人親自參加例會(huì)。打破體系間壁壘，找出制約風(fēng)險(xiǎn)銷項(xiàng)癥結(jié)，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)化解，賦予各部門相互下達(dá)協(xié)同節(jié)點(diǎn)的權(quán)力，主責(zé)節(jié)點(diǎn)與協(xié)同節(jié)點(diǎn)同等納入考核，提升體系聯(lián)動(dòng)剛性；定期召開合規(guī)專員聯(lián)席會(huì)，總部部門由骨干人員擔(dān)任合規(guī)管理員，法人治理、紀(jì)檢監(jiān)督等重點(diǎn)領(lǐng)域由部門副職及以上人員擔(dān)任，通過制度傳導(dǎo)、合規(guī)研討、優(yōu)化建議等，促進(jìn)合規(guī)管理，實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造。
深化兩個(gè)考核。在縱向管理方面，為對(duì)合規(guī)管理體系在下級(jí)單位管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)揮的實(shí)際效用加以檢驗(yàn)、評(píng)判，公司對(duì)三級(jí)單位通過現(xiàn)場(chǎng)訪談、資料檢查、穿行測(cè)試、合規(guī)考試等形式進(jìn)行合規(guī)有效性評(píng)價(jià)，考核結(jié)果應(yīng)用于當(dāng)年單位績效。在橫向管理方面，針對(duì)部門合規(guī)履職，在每年部門考核中設(shè)置負(fù)向關(guān)鍵合規(guī)考核項(xiàng)，直接與部門績效掛鉤，倒逼“三道防線”擔(dān)當(dāng)履職，踐行合規(guī)。
豐富合規(guī)舉措 促進(jìn)合規(guī)管理
在資源方面，為三級(jí)單位及項(xiàng)目部配備必要的合規(guī)管理資源。選擇部分三級(jí)單位及項(xiàng)目部作為合規(guī)管理的示范點(diǎn)，以點(diǎn)帶面推動(dòng)整體落實(shí)。要求三級(jí)單位及項(xiàng)目部必須加強(qiáng)與屬地合規(guī)資源的互動(dòng)，借力強(qiáng)化合規(guī)指導(dǎo)。
在關(guān)聯(lián)方面，針對(duì)合規(guī)管理執(zhí)行中的問題和困難，對(duì)提出有效建議的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)。公示合規(guī)舉報(bào)郵箱、電話等，讓風(fēng)險(xiǎn)揭露在萌芽，處置在初始。此外，在項(xiàng)目經(jīng)理任職考試、管理人員晉升考試中嵌入合規(guī)試題。
在支撐方面，聯(lián)動(dòng)相關(guān)部門對(duì)轉(zhuǎn)包、違法分包、財(cái)稅、印章重點(diǎn)環(huán)節(jié)領(lǐng)域進(jìn)行合規(guī)稽查與反哺；為持續(xù)提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)能力，已累計(jì)完成合規(guī)洞察報(bào)告90余份，及時(shí)堵塞管理漏洞。根據(jù)矛盾層級(jí)，通過兩個(gè)平臺(tái)及時(shí)解決業(yè)務(wù)與合規(guī)的邊界問題。在處理案件的同時(shí)，加強(qiáng)“以案促管、以管創(chuàng)效”，提升公司經(jīng)營管理水平和一線管理人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。
在數(shù)智方面，目前，中建八局在業(yè)務(wù)的發(fā)起、流轉(zhuǎn)、審批、存檔等環(huán)節(jié)已實(shí)現(xiàn)不落地、全留痕，并已建立覆蓋采購管理、合同管理、案件管理、工期管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)。通過大數(shù)據(jù)分析手段識(shí)別異常、趨勢(shì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，提高合規(guī)管理的效率和精確度，為決策提供了科學(xué)依據(jù)。
做好文化培訓(xùn) 引導(dǎo)合規(guī)管理
首先，抓住關(guān)鍵少數(shù)，黨委中心組開展合規(guī)專題學(xué)習(xí)每年不少于4次；堅(jiān)持合規(guī)直供，針對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行任前合規(guī)考試和任后合規(guī)交底；其次，公司主要負(fù)責(zé)人簽發(fā)倡議書，針對(duì)全體員工，區(qū)分崗位，100%簽訂合規(guī)承諾書，將合規(guī)管理要求落實(shí)到崗到位；最后，打造“明矩守矩 知行知止”合規(guī)文化品牌，結(jié)合業(yè)務(wù)需求，持續(xù)開展了履約、用工、財(cái)稅等專項(xiàng)培訓(xùn)，以及合規(guī)辯論賽、知識(shí)競賽、合規(guī)宣誓等活動(dòng)，共計(jì)6000余人次參與。
合規(guī)管理不是一朝一夕的工作，也不是哪個(gè)系統(tǒng)、哪個(gè)部門的工作，而是需要全員參與、長期堅(jiān)持的工作，更是一個(gè)上下一致、協(xié)心同力的過程。因此，合規(guī)建設(shè)是只有起點(diǎn)沒有終點(diǎn)的，需要我們共同努力和不懈追求。
